Baš kao investicijski fondovi, ETF raspodjeljuju kapitalnu dobit (obično u prosincu svake godine) i dividende (mjesečne ili tromjesečne, ovisno o ETF-u). Iako je kapitalna dobit za indeksne ETF-ove rijetka, možete se suočiti s porezom na kapitalnu dobit čak i ako niste prodali nijednu dionicu.
Jesu li ETF-ovi podložni kapitalnoj dobiti?
Kada se ETF-ovi jednostavno kupuju i prodaju, nema nastalih kapitalnih dobitaka ili poreza. Budući da se ETF-ovi uglavnom smatraju "prolaznim" ulaganjima, ETF-ovi obično ne izlažu svoje dioničare kapitalnim dobicima.
Kako ETF-ovi izbjegavaju poreze?
ETF-ovi dopuštaju ulagačima da zaobiđu porezno pravilo koje se nalazi među transakcijama uzajamnih fondova koje se odnose na deklariranje kapitalne dobiti. Kada investicijski fond prodaje imovinu u svom portfelju, dioničari fonda su na udicu za te kapitalne dobitke.
Imaju li ETF-ovi porezne prednosti?
ETF-ovi mogu biti porezno učinkovitiji u usporedbi s tradicionalnim investicijskim fondovima. Općenito, držanje ETF-a na oporezivom računu generirat će manje poreznih obveza nego ako imate slično strukturiran zajednički fond na istom računu. … Oba podliježu porezu na kapitalnu dobit i oporezivanju prihoda od dividende.
Je li ETF oporeziv?
U slučaju ETF-ova u Indiji, kratkoročni kapitalni dobici oporezuju se po vršnoj stopi poreza za dotičnog ulagača, dok se dugoročni kapitalni dobici oporezuju po stopi od 10% bez indeksacije ili na 20% uz pogodnosti indeksacije. ETF-ovi u Indiji stoga imaju niže rezultate u pogledu povrata kao i u pogledu porezne učinkovitosti.